Вводить остатки только КорректировкойЗаписей?
Али есть специальный документ.

3.    (Счет 71) Расчеты с подотчетными лицами

Остатки по этому разделу учета вводятся с помощью документов «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер» с видом операций "Выдача денежных средств подотчетнику", "Возврат денежных средств подотчетником".
В документах необходимо указать сумму задолженности или переплаты подотчетного лица. Поскольку в документе обязательно указание кассы предприятия, откуда будут списаны (или получены) денежные средства, то прежде чем оформлять операции по расчету с подотчетными лицами необходимо указать остатки денежных средств в кассах на сумму задолженности подотчетника.
То есть операция ввода остатков по расчетам с подотчетным лицом оформляется в два этапа.
Сначала в кассы предприятия вводится сумма равная задолженности подотчетного лица, а затем эта сумма выдается подотчетному лицу.

По бухгалтерскому учету при вводе остатков денежных средств в кассу предприятия будет сформирована проводка:
Дт 50.01 "Касса организации", Кт 000 "Вспомогательный счет"; при выдаче денежных средств подотчетному лицу:
Дт 71.01 "Расчеты с подотчетными лицами", Кт 50.01 "Касса организации".

Таким образом на счете 50.01 "Касса организации" сальдо останется равным нулю, а на счете
     71.01 "Расчеты с подотчетными лицами" будут остатки по задолженности подотчетного лица.

Спасибо.