Добрый день!

Конфигурация КА.
Администрация дает деньги на строительство ОС.
В организации эти средства изначально отражаются на 75,01.
Д51 - К75.01

Затем по окончании строительства ОС предприятие издает приказ об увеличении уставного капитала на стоимость ОС и отражает увеличение уставного капитала.
Д75.01 - К80

В период, когда деньги поступили, но не были отражены как уставной капитал, на 75.01 идет отрицательное дебетовой сальдо. И 1С ругается при анализе бух учета.

Насколько критично отрицательное сальдо?
Буху не нравятся красные цифры в ОСВ, можно ли это счет сделать активно/пассивным? Как это повлияет на заполнение отчетности?

Подъем

(0)
>В период, когда деньги поступили, но не были отражены как уставной капитал,
>на 75.01 идет отрицательное дебетовой сальдо. И 1С ругается при анализе бух учета.

Отражайте хозоперации корректно, и минусов не будет.

>Насколько критично отрицательное сальдо?

Ровно настолько же, насколько критично разделение баланса на актив и пассив.

> Отражайте хозоперации корректно, и минусов не будет.

Что значит корректно?

(3) 75.01 - активный счет, на нем не может быть минусов, как и на 51

(4) Это я понял.
Просто бух утверждает, что это проблемы 1С и счет должен быть Активно/пассивным.
На мое предложение перевести эту сумму на 76, она ответила отказом.

Типа почему я должна учитывать ДС не там где это положено. Раз есть счет для расчетов и на нем не предусмотрен учет авансов, то это проблемы ваши...

(5) Неграмотный у вас бух, меняйте.

Потому что СНАЧАЛА все-таки учредитель должен принимать решение об увеличении УК и после его доверения до вас появляется проводка Дт75 - Кт80, и только ПОТОМ учредитель должен выполнять взятые на себя обязательства путем перечислений Дт51 - Кт75.

И все проблемы с активом и пассивом сразу же снимаются.

Если же, вопреки сказанному, администрация не может заранее оценить, на какую сумму увеличивается УК и действует примерно так: "Вот во сколько обойдется стройка - на столько и увеличим! На десять лимонов - значит, на десять. На пятьдесят - значит, на пятьдесят. На мильярд - что ж, и это нас устроит!", то это их вопиющая некомпетентность в лучшем случае, а в худшем - злостный неконтролируемый распил, в котором и вы участвуете.

(3) см. (6)

Счет 75 уже активно-пассивный, т.к. в нём выделены чисто активный субсчет 75.01 для формирования уставного капитала и чисто пассивный субсчет 75.02 для выплаты дивидендов.

(7) а можно услышать веское мнение по поводу Бухия: уменьшение уставного капитала, расчёты с учредителями и счёт 75.1 ?